Система внутреннего контроля банковской группы

По просьбе нашего читателя постараемся описанную тему от 04:54 | 23.04.2016 раскрыть ещё глубже, сегодня рассмотрим Система внутреннего контроля банковской группы. Не будем разливать воду, а преступим рассмотрению этого вопроса.

Основное положение

Внутренний контроль банковской группы осуществляется по следующим направлениям контроля:

• органами управления в отношении организации деятельности банковской группы;
• функционирования системы управления рисками и оценкой рисков;
• распределения полномочий при осуществлении банковских операций и иных сделок;
• управления информационными потоками (получение и передача информации) и обеспечения информационной безопасности;
• осуществляемого постоянно наблюдения за процессом функционирования системы внутреннего контроля с целью оценки ее соответствия целям и задачам деятельности банковской группы, определения ее недостатков, выработки предложений совершения системы внутреннего контроля и отслеживания реализации этих предложений.

Контроль функционирования системы управления рисками и оценки рисков банковская группа осуществляет на постоянной основе в соответствии с порядком, установленным внутренними документами.

Контроль распределения полномочий в отношении совершения банковских операций и иных сделок организуется в соответствии со следующим требованием: внутренняя документация банковской группы определяет порядок распределения полномочий.

Внутренняя документация банковской группы должна предусматривать следующие формы контроля:

• запросы отчетов и сведений о результатах деятельности участников банковской группы органами управления ею, нацеленные на выявление недостатков контроля, ошибок, нарушений;
• запросы разъяснений от руководителей участников банковской группы с той же целью;
• проверка отчетов руководителями участников банковской группы о работе их служащих;
• меры материального физического контроля (проверка ограничения доступа к материальным ценностям, их пересчет, разграничение ответственности за их использование и хранение, организацию охраны помещений хранения материальных ценностей);
• получение отчетов о соблюдении лимитов, установленных в отношении банковских операций и иных сделок;
• оценка соблюдения процедур выполнения банковских операций и иных сделок;
• выверка по счетам;
• информирование органов управления банковской группы об ошибках, нарушениях и недостатках, выявленных в результате проверок.

Контроль управления информационными потоками (получение и передача информации) и обеспечения информационной безопасности основывается на соблюдении принципов своевременности, надежности, доступности и правильного оформления информации по данному направлению. В состав такой информации включаются сведения о деятельности банковской группы и ее результатах, о соблюдении требований законодательства, внутренних нормативных документов.

Заключение

Конечно можно много говорить по теме Система внутреннего контроля банковской группы, но основную суть мы изложили по этому вопросу. Если вам нужно дополнительная консультация, пожалуйста пишите ваши сообщения нам на почту. Все поступившие вопросы рассматриваются и не остаются без ответа.