Рекомендации по контролю транзитных операций

По просьбе нашего читателя постараемся описанную тему от 20:57 | 23.12.2010 раскрыть ещё глубже, сегодня рассмотрим Рекомендации по контролю транзитных операций. Не будем разливать воду, а преступим рассмотрению этого вопроса.

Основное положение

Все сделки, которые проходят через коммерческий банк, подлежат жесткому контролю. Перечень операций, которые осуществляются с денежными средствами или иным имуществом, подлежат контролю в соответствии с законом РФ «О противодействии легализации доходов, которые получены преступным путем, а также финансированию терроризма». На основании данного закона Центральный Банк устанавливает правила внутреннего контроля коммерческого банка или кредитной организации с целью минимизировать отмывание доходов и финансирование терроризма.

Транзитные операции банков могут характеризоваться наличием одного или нескольких признаков:

• осуществляется зачисления денежных средств на расчетный счет клиента от большого количества резидентов и контрагентов, счета которых открыты в коммерческих банках Российской Федерации;
• списание денежных средств с расчетного счета клиента осуществляется в срок, который не превышает двух дней с момента их поступления;
• ежедневное проведение транзакций;
• осуществление операций в течение длительного временного периода (зачастую, срок составляет не менее трех месяцев);
• отсутствие операций в деятельности, в рамках которых осуществляются операции по счету (поступление и списание), а также налоговые обязательства;
• наблюдается отсутствие налоговых или других платежей в бюджет Российской Федерации (может наблюдаться их наличие, однако в мизерных объемах, которые не сопоставимы с масштабами деятельности их плательщика).

В соответствии с оценкой Центрального Банка, деятельность подобных клиентов банка не имеет никакого экономического смысла, а операции, которые совершаются ими, нуждаются в требовательном и усиленном контроле со стороны коммерческих банков.

Заключение

Конечно можно много говорить по теме Рекомендации по контролю транзитных операций, но основную суть мы изложили по этому вопросу. Если вам нужно дополнительная консультация, пожалуйста пишите ваши сообщения нам на почту. Все поступившие вопросы рассматриваются и не остаются без ответа.