Минимизация рисков торгового портфеля ценных бумаг

По просьбе нашего читателя постараемся описанную тему от 20:59 | 11.05.2019 раскрыть ещё глубже, сегодня рассмотрим Минимизация рисков торгового портфеля ценных бумаг. Не будем разливать воду, а преступим рассмотрению этого вопроса.

Основное положение

Созданный торговый портфель ценных бумаг ориентируется на колебание цен и стремится к максимизации разницы между ценой покупок и продаж ценных бумаг, т.е. постоянный рост доходов (рисунок 5).

Рисунок 5. Риски процентных доходов по торговому портфелю.

Система управления рисками торгового портфеля ценных бумаги и поддержание ликвидности активов предусматривает создание резервов под потери по ценным бумагам, либо производится переоценка портфеля ценных бумаг по установленным методам.

По ценным бумагам торгового портфеля, которые оцениваются по справедливой стоимости через прибыль или убыток, риски минимизируют согласно требованиям ЦБ РФ путём переоценки их по рыночной стоимости, а резервы под обесценение по ним не создаются. Эти ценные бумаги, нельзя переклассифицировать, ни в какие другие категории.

Ценные бумаги торгового портфеля, которые имеются в наличии для продажи, обычно также переоцениваются, а резервы под обесценение создаются в случаях невозможного определения их нынешней (справедливой) цены, либо имеются признаки потерь по ним.

Внутренние банковские регламенты должны определять ответственность лиц, отвечающих за переоценку торгового портфеля ценных бумаг, либо создание и регулирование резервов под их обесценение.

Ликвидность ценных бумаг торгового портфеля при их стоимостной оценке напрямую не учитываются, однако она может учитываться как факторы рисков путём роста применяемых ставок дисконтирования либо как факторы, влияющие на доходность путём уменьшения сумм ожидаемых поступлений на размер трансанкционных затрат и возможных потерь, связанных с куплей-продажей торговых ценных бумаг.

Обращаемость торговых ценных бумаг – это наличие спроса на их приобретение и продажу на рынке ценных бумаг, а иногда и наличие возможности выступать как самостоятельный платежный инструмент, облегчающий обращение других товаров.

При анализе торговых качеств фондовых инструментов необходимо учесть, что нельзя найти таких ценных бумаг, которые бы устраивали кредитные организации, как потенциальных инвесторов по всем параметрам. Следует помнить, что торговые ценные бумаги в зависимости от эмитентов можно разместить по сокращению надёжности в следующем порядке:

• государственные долговые ценные бумаги;
• ценные бумаги кредитных организаций и страховых компаний;
• ценные бумаги крупнейших корпораций;
• ценные бумаги других эмитентов.

Замечание 2

Заключение

Конечно можно много говорить по теме Минимизация рисков торгового портфеля ценных бумаг, но основную суть мы изложили по этому вопросу. Если вам нужно дополнительная консультация, пожалуйста пишите ваши сообщения нам на почту. Все поступившие вопросы рассматриваются и не остаются без ответа.