Показатели финансовой оценки банка

По просьбе нашего читателя постараемся описанную тему от 08:22 | 06.07.2017 раскрыть ещё глубже, сегодня рассмотрим Показатели финансовой оценки банка. Не будем разливать воду, а преступим рассмотрению этого вопроса.

Основное положение

Для осуществления анализа финансового положения коммерческого банка необходимо использовать следующие коэффициенты:

1. Коэффициент надёжности. Данный коэффициент рассчитывается исходя из отношения суммы капитала к объему рисковых активов. Коэффициент надежности показывает уровень риска при инвестициях банка в работающие, а также уровень защищенности таких активов собственным капиталом банка. Именно посредством собственного капитала банка возможно погашение убытков в случае невозврата или неполного возврата работающего актива.

   Формула для расчета имеет следующий вид:

   Кнад = К / АР

2. Коэффициент мгновенной ликвидности. Данный коэффициент призван показать как коммерческий банк использует средства своих клиентов в качестве собственных ресурсов, а также показывает:

   • Возможно ли получение процентов по остаткам на счетах клиентам;
   • В какой мере платежные поручения клиентов обеспечены возможностью коммерческого банка мгновенно совершать платежи.
   • Коэффициент мгновенной ликвидности необходим для клиентов, которые ведут с банком расчетное и кассовое обслуживание.

   Коэффициент рассчитывается по следующей формуле:

   Кмл = ЛА / ОВ

3. Кросс-коэффициент. Данный коэффициент показывает уровень риска, который может допустить коммерческий банк при использовании привлеченных средств.

   Коэффициент рассчитывается как отношение суммарных обязательств к работающим активам банка.

   Формула для расчета представлена следующим образом:

   Ккр = СО / АР

4. Основной коэффициент ликвидности. Данный коэффициент показывает способность коммерческого банка удовлетворять требования кредитора в короткие сроки, при условии невозврата выданных кредитов. Это необходимо, в первую очередь, для принятия решений и завершения операций по продаже банком принадлежащего ему имущества.

   Коэффициент рассчитывается как отношение суммы ликвидных активов к совокупности обязательств банка.

   Формула для расчета:

   Кл = (ЛА + ЗК) / СО

5. Коэффициент защищенности капитала. Данный коэффициент показывает роль инфляционных процессов, а так же долю активов банка, которые он размещает в приобретение основных средств (движимого, недвижимого имущества).

   Коэффициент рассчитывается как отношение защищенного капитала к собственному капиталу банка.

   Формула для расчета:

   Кзк = ЗК / К

6. Коэффициент фондовой капитализации прибыли. Данный коэффициент показывает насколько эффективна деятельность банка, а именно – способность увеличивать собственный капитал посредством приобретенной прибыли, а не за счет осуществления дополнительной эмиссии ценных бумаг.

   Коэффициент рассчитывается как отношение собственного капитала банка к уставному фонду.

   Формула для расчета коэффициента имеет следующий вид:

   Кфкп = К / УФ.

Замечание 1

Заключение

Конечно можно много говорить по теме Показатели финансовой оценки банка, но основную суть мы изложили по этому вопросу. Если вам нужно дополнительная консультация, пожалуйста пишите ваши сообщения нам на почту. Все поступившие вопросы рассматриваются и не остаются без ответа.