Основные методы оценки кредитоспособности заёмщиков банка и краткая их характеристика

По просьбе нашего читателя постараемся описанную тему от 03:55 | 17.07.2019 раскрыть ещё глубже, сегодня рассмотрим Основные методы оценки кредитоспособности заёмщиков банка и краткая их характеристика. Не будем разливать воду, а преступим рассмотрению этого вопроса.

Основное положение

Анализ методов оценки кредитоспособности клиентов в России позволил разделить их на следующие основные группы, рассмотреть имеющиеся преимущества и недостатки (рисунок 1).

Рисунок 1. Методы оценки кредитоспособности заемщиков, используемые в РФ.

В коэффициентном методе для оценки кредитоспособности заемщика банки используют различные коэффициенты (ликвидности, финансовой устойчивости и другие).

Замечание 2

Статистический метод оценки кредитоспособности ссудозаёмщиков предполагает выработку стандартных подходов с целью объективного анализа кредитозаёмщика, определения числовых критериев по разделению будущих должников на основе представленных ими информационных данных на надежных и ненадежных. Как и в коэффициентом методе, преимуществом статистического подхода является быстрота получения выводов вследствие расчета небольшого набора показателей (как правило, не более 2-5 коэффициентов). Кроме того, преимуществами метода являются отлаженная методика, использование стандартных форм отчетности, имеющихся в наличии у каждого предприятия.

В комплексных аналитических подходах к оценке кредитоспособности ссудозаёмщиков основными источниками информации о должнике будет является его бух¬галтерские отчётность. Кроме того, может привлекаться прогноз доходов и расходов, сведения о дебиторской и кредиторской задолженности. На основании представленной предприятием информации банки оценивают рентабельность клиента, прибыль и убытки, соотношение показателей финансовой устойчивости. Преимуществом данного метода является обладание более достоверными данными о финансовом положении ссудозаёмщика. В то же время, метод отличается высокой трудоемкостью, а также сложностью полу¬чения всей необходимой информации, особенно при работе с субъектами малого предпринимательства.

При оценке кредитоспособности на основе анализа денежных потоков сопоставляются оттоки и притоки денежных средств предприятии за период, предшествующий сроку испрашиваемого кредита. Метод позволяет охарактеризовать ликвидность предприятия, причем оцениваемые денежные потоки берутся за несколько периодов, что позволяет выявить тенденции, а не только текущее состояние. В то же время, несмотря на повышение достоверности, метод очень трудоемок. Кроме того, он требует большого объема информации, которым предприятие не всегда располагает.

При оценке кредитоспособности на основе анализа делового риска риск выдачи кредита оценивается исходя из того, насколько стабильно налажена производственная деятельность заемщика. Таким образом, основным принципом, используемым в данном методе, является принцип непрерывности деятельности организации.

Метод оценки делового риска позволяет повысить эффективность оценки кредитоспособности в сочетании с другими методами, например, методом коэффициентов.

Определяя кредитоспособность заёмщика, используя прогнозную оценку, банки стремятся оценить не только текущую, но и будущую платежеспособность будущего должника.

Недостатком данного метода является его субъективный характер, а рассчитанные значения критериев носят скорее характер допол¬нительной информации. Прогнозные модели широко используются в зарубежной практике, в то время, как в России их применение ограничено.

Заключение

Конечно можно много говорить по теме Основные методы оценки кредитоспособности заёмщиков банка и краткая их характеристика, но основную суть мы изложили по этому вопросу. Если вам нужно дополнительная консультация, пожалуйста пишите ваши сообщения нам на почту. Все поступившие вопросы рассматриваются и не остаются без ответа.