Кассовая работа коммерческого банка

По просьбе нашего читателя постараемся описанную тему от 03:55 | 17.07.2019 раскрыть ещё глубже, сегодня рассмотрим Кассовая работа коммерческого банка. Не будем разливать воду, а преступим рассмотрению этого вопроса.

Основное положение

Определение 1

Для того чтоб осуществлять кассовое обслуживание юридических и физических лиц, коммерческими банками формируются кассовые узлы по месту своего положения.

Кассовый узел кредитной компании включает в себя несколько помещений:

• хранилища ценностей,
• сейф или кладовую,
• операционную кассу, которая может быть расходной, приходной, приходно-расходной,
• кассовые залы для граждан,
• кассу пересчета,
• вечернюю кассу,
• функциональные и вспомогательные помещения,
• помещения приема и выдачи денежных средств инкассаторам.

В процессе развития территориальных учреждений Центрального Банка коммерческие учреждения открывают оборудованные операционные кассы, помимо кассового узла.

Создание данных касс осуществляется для улучшения обслуживания граждан в сфере совершения операций приема, выдачи вкладов, покупки ценных бумаг, приема различных платежей от физических лиц.

Операционная касса, которая находится вне кассового узла, может располагаться на предприятиях, помимо вышеназванных операций она осуществляет выдачу средств по оплате труда, выплаты социального характера, а также прочие операции, лицензия на совершение которых есть у кредитной организации.

Банк может открывать банкоматы и прочие платежные и расчетные терминалы.

Во главе кассового подразделения стоит заведующий кассой, обладающий материальной ответственностью за сохранность данных ему ценностей.

Он руководит работой кассы, организуя непрерывное и четко кассовое обслуживание потребителей.

Непосредственно операции с наличностью осуществляются кассовыми и инкассаторскими работниками, которые несут полную ответственность в области хранения вверенных им ценностей.

По объявлениям на взнос наличности осуществляется прием денежных средств в приходной кассе банка. В этом случае операционный работник должен проверить правильность формирования объявления, отражая сумму средств в журнале прихода и перенося ее в кассу.

Данное заявление подписывается кассовым работником, а также к нему прикладываются квитанция и ордер, ставится печать. Далее квитанция выдается клиенту.

По завершению операционного дня кассовым работником с помощью приходных документов составляется справка о сумме принятых за день денег и числе поступивших в кассу денежных документов.

Работник должен сверить сумму фактических и принятых денег. Также, указанные в справках кассовые обороты, должны быть сверены с записями в кассовых журналах каждого операционного работника.

Заключение

Конечно можно много говорить по теме Кассовая работа коммерческого банка, но основную суть мы изложили по этому вопросу. Если вам нужно дополнительная консультация, пожалуйста пишите ваши сообщения нам на почту. Все поступившие вопросы рассматриваются и не остаются без ответа.