Эффективность привлечения средств банками

По просьбе нашего читателя постараемся описанную тему от 20:59 | 11.05.2019 раскрыть ещё глубже, сегодня рассмотрим Эффективность привлечения средств банками. Не будем разливать воду, а преступим рассмотрению этого вопроса.

Основное положение

Анализ эффективности следует начинать с расчёта коэффициента финансового Левережа (рычага), который рассчитывается как отношение заёмных средств к собственным средствам банка (Рис. 2).

Этот коэффициент показывает наличие собственных средств на 1 рубль заёмных средств.

Рисунок 2. Коэффициент финансового левериджа.

Если за рассматриваемый период значение коэффициента снижается, то это обуславливает сокращение размера заёмных средств при практически неизменном уровне собственного капитала банка. А это говорит о снижении эффективности деятельности кредитной организации и наоборот.

Далее следует рассчитать коэффициент структуры обязательств (Рис. 3).

Рисунок 3. Коэффициент структуры обязательств.

Если данный показатель заметно увеличивается за рассматриваемый период, это оценивается, с одной стороны, отрицательно, так как происходит рост неустойчивых пассивов, но с другой стороны, стоимость ресурсов до востребования очень низкая, а значит, расходы Банка сокращаются.

Анализ эффективности продолжим расчётом коэффициента, определяющего эффективность депозитных услуг:

$К = (Срочные \ депозиты) / (Совокупные \ депозиты) • 100% $

Если срочные депозиты занимают практически всю сумму депозитов Банка, то это говорит о высокой эффективности депозитных услуг.

Анализ эффективности предоставляемых услуг продолжим расчетом коэффициента качества привлеченных средств. Коэффициент качества привлеченных средств:

$К = (Привлеченные \ средства) / (Кредитные \ вложения) $

Коэффициент характеризует размер привлечённых средств, приходящихся на 1 рубль кредитных вложений. Если за рассматриваемый период наблюдается снижение данного показателя, то это говорит о снижении эффективности привлечённых средств, так как всё большая часть привлечённых средств используется для формирования кредитного портфеля, а на другие направления размещения ресурсов остаётся меньше ресурсов и наоборот.

Анализ эффективности проведения услуг по размещению привлеченных средств продолжим расчетом коэффициента соотношения привлеченных средств к активам, приносящим доход.

Коэффициент соотношения привлеченных средств к активам, приносящим доход:

$К = (Привлеченные \ средства) / (Активы \ приносящие \ доход (кредитный \ портфель + портфель \ ценных бумаг)) $

Если коэффициент меньше 1, то это говорит о том, что привлечённых средств для формирования кредитного портфеля и портфеля ценных бумаг не достаточно, и Банк должен привлекать ещё и заёмные средства в виде кредитов Банка России и других кредитных организаций и наоборот.

Далее анализ эффективности необходимо продолжить расчётом коэффициента качества привлеченных средств.

Коэффициент качества привлеченных средств:

$К = (Привлеченные \ средства) / (Валюта \ пассива \ баланса) $

Если привлечённые средства занимают более 70% совокупных пассивов Банка, то это оценивается положительно, так как именно эти ресурсы являются наиболее доступными и дешёвыми и наоборот.

Затем проведем анализ эффективности использования собственных средств коэффициентом качества собственных средств.

Коэффициент качества собственных средств:

$К = (Собственные \ средства) / (Валюта \ баланса)$

Если значение коэффициента находится в пределах 10 – 15%, то это является типичной ситуацией для банковского сектора. Тем не менее, в последнее время наблюдается рост данного показателя, что также рассматривается как рост устойчивости и независимости кредитной организации.

Заключение

Конечно можно много говорить по теме Эффективность привлечения средств банками, но основную суть мы изложили по этому вопросу. Если вам нужно дополнительная консультация, пожалуйста пишите ваши сообщения нам на почту. Все поступившие вопросы рассматриваются и не остаются без ответа.