Выдача и прием наличных денежных средств в кассе

По просьбе нашего читателя постараемся описанную тему от 21:35 | 05.10.2012 раскрыть ещё глубже, сегодня рассмотрим Выдача и прием наличных денежных средств в кассе. Не будем разливать воду, а преступим рассмотрению этого вопроса.

Основное положение

Для того чтобы получить в кассе банком, обслуживающего организацию, следует использовать денежный чеки , которые хранятся денежных чековых книжках. Эти книжки выдаются на основании заявления на выдачу с указанием расчетного счёта организации, его ее наименование и лица, Которому будет доверено получать денежные средства. Как правило, чековая книжка содержит в себе десять, двадцать пять или пятьдесят чеков.

Выдача денежных средств организации на выплату заработной платы, стипендий и другие цели осуществляется банками в сроки, которые были установлены в заключенных между банком и организацией коллективных договорах. Сроки должны быть указаны организациями в ежеквартальных кассовых заявках, которые предоставляются в банк.

Прием наличных денежных средств в банке осуществляется приходными операционными кассами или вечерними. При этом представители организации, которому было поручено осуществить сдачи денежных средств в банк, должен заполнить документы на взнос наличными. Все поступившие денежные средства в операционную кассу до окончания операционного дня приходуются и зачисляются на соответствующий расчетный счет организации в тот же рабочий день.

Если прием денежных средств был осуществлён после окончания операционного дня вечерними кассами, то денежные средства зачисляются на соответствующий расчетный счет организации не позднее следующего рабочего. Вечерние кассы не осуществляют выдачу наличных денежных средств.

Бухгалтерский учет в нашей стране введется в соответствии с действующими принципами, требованиями и правилами, которые предусмотрены законодательством Российской Федерации. В настоящее время Правительство РФ осуществляет общее регулирование ведения бухучета в России. Данная функция частично возложена на Минфин РФ. Для более удобного распределения значимости всех законодательных документов была разработана четырехуровневая система нормативных документов.

Заключение

Конечно можно много говорить по теме Выдача и прием наличных денежных средств в кассе, но основную суть мы изложили по этому вопросу. Если вам нужно дополнительная консультация, пожалуйста пишите ваши сообщения нам на почту. Все поступившие вопросы рассматриваются и не остаются без ответа.