Качественный анализ кредитного риска и его виды

По просьбе нашего читателя постараемся описанную тему от 00:34 | 08.08.2018 раскрыть ещё глубже, сегодня рассмотрим Качественный анализ кредитного риска и его виды. Не будем разливать воду, а преступим рассмотрению этого вопроса.

Основное положение

Определение 1

Такой риск может возникать только в тех областях профессиональной деятельности, где успех предприятия напрямую зависит от результатов работы заемщика, эмитента или контрагента.

Кредитный риск имеет неоднородную структуру. В международной практике выделяют три вида риска:

1. Риск выплаты или риск кредитования контрагента. Данный вид заключается в вероятности невыплаты заемщиком кредитной суммы банку по истечению срока сделки, векселя или же поручения.
2. Расчетный риск. Может возникать в тех случаях, когда производится передача определенных инструментов (к примеру, финансовых инструментов или денежных средств) на условиях предпоставки или предоплаты с нашей стороны. Риск в данном случае заключается в том, что от контрагента встречной поставки не происходит.
3. Предрасчетный риск. Основная особенность риска заключается в том, что контрагент не выполняет своих обязательств по сделке и банковской организации приходится замещать данный контракт той сделкой, что уже существует по другому контрагенту по рыночной цене (возможно и не очень благоприятной).

Данные виды риска воздействуют на его качественную оценку. Первые два вида предполагают подверженность активам предприятия на 100%, причем риск выплаты увеличивается по причине длительности сроки операции. Предрасчетный риск в случае невыполнения обязательств со стороны контрагента соответствует размеру издержек на замещение сделки на рынке. Несколько видов риска могут быть одновременно в одной операции.

Рисунок 1. Виды кредитных рисков.

В случае крупных финансовых потерь заемщика возникают проблемы кредитных учреждений с кредитами контрагента. Оценка кредитного риска в таком случае осуществляется путем качественного и количественного метода.

Качественный метод заключается в словесном описании уровня кредитного риска и в построении рейтинга. Цель осуществления качественной оценки кредитного риска – это принятие решения о возможном кредитовании и переход к выявлению качественных параметров.

Методики, которые используются в российских банках и кредитных учреждениях, рассматривают показатели обеспеченности собственными денежными средствами, рентабельности и ликвидности. В ряде учреждений особое внимание уделяется параметрам клиентского бизнеса: оборачиваемости видов активов.

При проведении качественной оценки кредитного риска предприятию необходимо принять во внимание оценку залогов и финансового состояния. Наличие данных залогов значительно снижает кредитный риск, даже если финансовое состояние заемщика не очень благоприятное. Помимо этого рекомендуется убрать формализацию расчета, множественность показателей, а также попытки оценить правильную организацию бизнеса контрагента.

Заключение

Конечно можно много говорить по теме Качественный анализ кредитного риска и его виды, но основную суть мы изложили по этому вопросу. Если вам нужно дополнительная консультация, пожалуйста пишите ваши сообщения нам на почту. Все поступившие вопросы рассматриваются и не остаются без ответа.