Документирование денежных средств организации

По просьбе нашего читателя постараемся описанную тему от 13:13 | 08.02.2018 раскрыть ещё глубже, сегодня рассмотрим Документирование денежных средств организации. Не будем разливать воду, а преступим рассмотрению этого вопроса.

Основное положение

Все перемещения денежных средств по счету отражаются в утвержденных формах регистров. Документы обязательно содержат все необходимые реквизиты и подписываются только ответственными лицами, которые утверждены внутренним приказом организации.

Для учета наличных денежных средств применяются следующие документы:

• приходный и расходный кассовый ордер;
• кассовая книга;
• журнал регистраций и расчетно-кассового обслуживания;
• кассовые квитанции.

В случае движения безналичных денежных активов используются такие документы: платежное поручение и требование, поручение на взнос наличных средств, выписка банковской организации по расчетному счету, аккредитивы и квитанции.

Если организация во время ведения своей деятельности использует денежные документы и переводы в пути, тогда используются следующие эквиваленты денежных средств: ценные бумаги и почтовые марки, проездные документы (оплаченные, но не выданные на руки), путевки и прочее.

Общими требованиями к документам является отсутствие каких-либо правок, наличие соответствующих печатей и подписей, правильное заполнение всех реквизитов.

Основными источниками поступления денежных средств является выручка от реализации товаров и услуг, прибыль от осуществления финансовых операций, банковские кредиты и другие заемные средства, а также целевые поступления и ассигнования.

Заключение

Конечно можно много говорить по теме Документирование денежных средств организации, но основную суть мы изложили по этому вопросу. Если вам нужно дополнительная консультация, пожалуйста пишите ваши сообщения нам на почту. Все поступившие вопросы рассматриваются и не остаются без ответа.